Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT!
Un nou proiect legislativ publicat de M Finante in 26.10.2017 are in vedere modificarea legii 70/2015.
La art.11, alin.(3) din Legea nr.70/2015 se prevede că persoanele prevăzute la art. 1 alin. (1), respectiv persoanele juridice, persoanele fizice autorizate, întreprinderile individuale, întreprinderi familiale, liber profesioniştii, persoanele fizice care desfăşoară activităţi în mod independent, asocierile şi alte entităţi cu sau fără personalitate juridică, pot transfera sume din contul lor în contul persoanelor fizice, în baza documentelor justificative legale prezentate de plătitori.
Însă, în practică, există posibilitatea ca persoanele respective să efectueze operațiuni de plăți prin instrumente de plată cu acces la distanță (internet banking, mobile banking). În astfel de situații, instituțiile de credit sunt în imposibilitatea de a solicita documente justificative legale pentru efectuarea unor astfel de transferuri.
Schimbari preconizate, conform referatului de aprobare:
În vederea clarificării problemelor apărute legate de prezentarea documentelor justificative legale pentru transferurile de sume din contul profesioniștilor în contul persoanelor fizice, în cazul în care operațiunile respective sunt efectuate prin instrumente de plată cu acces la distanță, este necesară reglementarea unei excepții de la regula generală de prezentare a acestor documente la instituțiile de credit, în sensul că în cazul în care transferurile se fac prin astfel de instrumente, acestea se efectuează de către plătitori cu condiția existenței documentelor justificative legale în evidențele acestora.
Astfel, documentele respective nu reprezintă doar suportul înregistrării operațiunii economico-financiare în evidențele operatorului economic, ci evidențiază și conținutul și justificarea operațiunii în concordanță cu prevederile legale, pe baza cărora se poate verifica dacă transferurile de fonduri sunt realizate cu justă cauză, având la bază raporturi juridice între operatorul economic și persoana fizică beneficiară a sumelor.
De asemenea, se impune stabilirea sancțiunilor aplicabile în cazul încălcării obligației legale de a efectua transferuri bancare numai pe baza documentelor justificative prezentate de plătitori sau, în cazul în care transferurile respective se efectuează prin instrumente de plată cu acces la distanță, cu condiția existenței documentelor justificative legale în evidențele plătitorilor.
